CUMHURBAŞKANI KARARI Karar Sayısı: 4580 Ekli “Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK)-Türk Mali İstihbarat Birimi ile Irak Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele (AML/CFT) Ofisi-Irak Mali İstihbarat Birimi Arasında Karapara Aklama, Bağlantılı Öncül Suçlar ve Terörizmin Finansmanı ile İlgili Finansal İstihbarat Değişiminde İşbirliğine Dair Mutabakat Muhtırası”nın yürürlüğe konulmasına, 1 sayılı Cumhurbaşkanlığı Teşkilatı Hakkında Cumhurbaşkanlığı Kararnamesinin 231 inci maddesi gereğince karar verilmiştir. 1 Ekim 2021 Recep Tayyip ERDOĞAN CUMHURBAŞKANI TÜRKİYE CUMHURİYETİ HAZİNE VE MALİYE BAKANLIĞI MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI (MASAK) — TÜRK MALİ İSTİHBARAT BİRİMİ İLE IRAK KARAPARA AKLAMA VE TERÖRİZMİN FİNANSMANI İLE MÜCADELE (AML/CFT) OFİSİ — IRAK MALİ İSTİHBARAT BİRİMİ ARASINDA KARAPARA AKLAMA, BAĞLANTILI ÖNCÜL SUÇLAR VE TERÖRİZMİN FİNANSMANI İLE İLGİLİ FİNANSAL İSTİHBARAT DEĞİŞİMİNDE İŞBİRLİĞİNE DAİR MUTABAKAT MUHTIRASI Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) — Türk Mali İstihbarat Birimi ile Irak Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele (AML/CFT) Ofisi — Irak Mali İstihbarat Birimi, bundan sonra “Mali İstihbarat Birimleri (MİB”ler)” olarak anılacaktır, işbirliği ve karşılıklı menfaat anlayışı içinde, ülkelerindeki yetkili makamlar tarafından soruşturma ve kovuşturma başlatılması ile sonuçlanabilecek bilgi paylaşımı amacıyla şüpheli karapara aklama, bağlantılı öncül suçlar ve terörizmin finansmanı hakkındaki analizlerin kolaylaştırılmasını istemektedir. Bu amaçla MİB/ler, ilgili Egmont Grubu belgelerini, özellikle “Şartı”nı ve “Mali İstihbarat Birimleri Arasında Bilgi Paylaşım Prensipleri”ni göz önünde bulundurarak ve her birinin ulusal mevzuatı çerçevesinde aşağıdaki şekilde anlaşmaya varmışlardır. Amaç 1. MİB'ler, şüphelenilen karapara aklama, bağlantılı öncül suçlar ve terörizmin finansmanına ilişkin bilgilerin toplanması, geliştirilmesi ve analizinde işbirliği yapacaklardır. 2. MİB'ler, mütekabiliyet ilkesine dayalı olarak, mevcut ve elde edilebilir en geniş kapsamdaki bilgileri kendiliğinden ya da talep üzerine serbestçe paylaşacaklardır. 3. MİB'ler, bu Mutabakat Muhtırasının yorumlanması ve uygulanmasının Egmont Grubu'nun düzenlemeleri, özellikle “Şartı” ve “Mali İstihbarat Birimleri Arasında Bilgi Paylaşım Prensipleri” ile tutarlı olmasını temin edeceklerdir. MİB”ler, bu Mutabakat Muhtırası kapsamında olmayan ilave hususlarda bu düzenlemeleri dikkate alacaklardır. Talepte Bulunma 4. Taleplerin zamanında ve etkin bir şekilde yerine getirilebilmesi için MİB/ler taleplerinde analizi yapılan olayın açıklaması ve talepte bulunulan ülke ile potansiyel bağlantısı gibi bilgiler de dahil olmak üzere, gerçeklere dayalı bağlantılı bilgiler ile hukuki bilgilerin verilmesi için en üst seviyede gayret sarf edeceklerdir. Ayrıca herhangi bir ivedilik ihtiyacını da belirteceklerdir. 5. MİB'ler taleplerin gerekçelerini, talebin kimin adına gönderildiğini (eğer varsa) ve mümkün olduğu ölçüde de talep edilen bilgilerin kullanılma amacını belirteceklerdir. 6. Talepte bulunulan MİB talep kapsamındaki bilgileri, talepte bulunan MİB*in önceden yazılı izni olmaksızın talepte yer almayan kişilere veya talepte belirtilmeyen amaçlarla açıklamayacaktır. Talepte aksi belirtilmedikçe talepte bulunulan MİB'in kendi ülkesindeki diğer uygun kamu kurumlarına şu bilgileri iletmesine izin verilecektir: (i) Talebe cevap niteliğindeki bilgileri elde etmek için talebin içeriği veya (ii) talepte bulunulan MİB ile bu MİB'in ülkesindeki diğer uygun kamu kurumları arasındaki koordinasyonu kolaylaştırmak için talepte bulunan MİB ve talebe konu gerçek kişi ve kurumun kimlik bilgileri. Cevaplar 7. MİB»ler taleplerin alındığını bildirecek ve bu taleplere zamanında cevap vereceklerdir. MİB'ler talebe cevabın tam olarak verilmesinin gecikebileceği durumlarda geçici veya kısmi cevap vermek için azami gayreti göstereceklerdir. 8. MİBler, talepte bulunan muadilleri adına araştırmaları yapacak ve bu araştırmalar yurtiçinde yapılmışsa elde edebilecekleri bütün bilgileri vereceklerdir. MİB”ler özellikle aşağıda belirtilen bilgileri vereceklerdir: (a) Doğrudan veya dolaylı olarak erişim sağlanabilir veya elde edilebilir olması gereken bütün bilgiler; bunlar özellikle, MİBlerin kendi yurtiçi analizleri için elde etme yetkisine sahip oldukları bilgileri kapsamaktadır; ve (b) MİB'lerin yurtiçinde doğrudan veya dolaylı olarak elde etme veya erişim sağlama yetkisine sahip oldukları diğer her türlü bilgiler, Bilgilerin Kullanılması ve Açıklanması 9, MİB'ler paylaşılan bilgileri sadece talep edilme veya verilme amaçları için kullanacaklardır. Bilgilerin başka yetkili makamlara dağıtımı veya bu bilgilerin başlangıçta üzerinde anlaşılan amaçlar dışında kullanılması, talepte bulunulan tarafın önceden yetkilendirmesi şartına bağlı olacaktır. 10. Bilgilerin başka suretle kullanımı veya dağıtımı için gereken ön izin MİB/ler tarafından ivedilikle ve mümkün olan en geniş ölçüde verilecektir. Bu ön izin talebi bilgiyi veren MİB'in ülkesindeki Okarapara aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele düzenlemelerinin uygulama alanı dışında kalmadığı, bir ceza soruşturmasına halel getirmediği, bilgiyi veren MİB”in ülkesindeki gerçek veya tüzel kişilerin ya da söz konusu MİB”in Devletinin yasal menfaatleri ile açık bir şekilde orantısız olmadığı ya da bilgiyi veren OMİB'in ulusal hukukunun temel ilkelerine uygun olduğu müddetçe reddedilmeyecektir. 11. Ön izin vermenin reddedilmesi uygun bir şekilde gerekçelendirilecek ve açıklanacaktır ve MİB'ler bilgi paylaşımının yetkili kolluk makamları ve savcılar tarafından yapılabilmesini temin etmek amacıyla kullanılabilecek alternatif yolları (örneğin karşılıklı adli yardımlaşma kanalları gibi) araştıracaklardır. 12. Eğer bir MİB, diğer MİB'den aldığı bilgileri açıklamasını gerektirecek yasal bir süreç ya da işleme tabi olur ise, söz konusu sürece ya da işleme tabi olan MİB ivedi olarak diğer MİB'i bilgilendirecek ve bilginin daha fazla ifşa edilmesini sınırlandırmak için makul gayreti gösterecektir. Geri Bildirim 13. Talep üzerine ve mümkün olduğunda, MİB'ler verilen bilgiye dayalı olarak gerçekleştirilen analiz sonuçlarının yanı sıra verilen bilginin kullanımına ilişkin olarak yabancı muadillerine geri bildirim sağlayacaklardır. Gizlilik 14. Mevcut Mutabakat Muhtırasının uygulanmasından elde edilen bilgiler gizlidir. Bilgiler resmi gizliliğe tabidir ve asgari olarak bilgiyi alan MİB'in ulusal kaynaklarından elde ettiği benzer bilgiler için ulusal mevzuatının öngördüğü aynı gizlilik içerisinde korunacaktır. Bilgi Talebinin Reddi 15. MİB/lerin özellikle aşağıdaki durumlarda yardımlaşma yükümlülüğü bulunmamaktadır: (a) Talebe ilişkin olaylar hakkında hâlihazırda başlatılmış adli yargılamanın bulunması, (b) Yardımlaşmanın talepte bulunulan MİB'in ulusal yasal sistemine veya ulusal güvenliğine ya da uluslararası anlaşmalara aykırı olması. Talepte bulunan MİB, bilgi talebinin reddine ilişkin olarak bilgilendirilecektir. 16. MİB'ler, yardım sağlanmasını aşağıdaki gerekçeleri ileri sürerek reddetmeyecektir: (a) Talebin vergilemeye ait konuları da ihtiva ettiğinin değerlendirilmesi, (b) Yasaların finansal kurumları veya finansal olmayan belirli iş ve meslekleri (talep edilen ilgili bilginin yasal bir imtiyazın veya yasal bir mesleki gizliliğin uygulandığı koşullarda tutulması haricinde) gizliliği veya güvenliği korumaya yükümlü tutması, (ce) Yardımın soruşturma, inceleme ya da adli yargılamayı engellemediği sürece, talepte bulunulan MİB”in ülkesinde talep edilen bilgiye ilişkin devam eden bir soruşturma, inceleme ya da adli takibatın bulunması, (d) Talepte bulunan MİB'in niteliği ya da statüsünün (mülki, idari, kolluk makamı vs.) muadilinden farklı olması, (e) Talepte belirtilen olayın konuyla bağlantılı veya şüpheli olarak değerlendirilmemesi ya da analiz aşamasında öncül suçun bilinmemesi. İletişim ve Prosedürler 17. Bilgi paylaşımları güvenli bir şekilde ve güvenilir kanallar ya da mekanizmalar vasıtasıyla yapılacaktır. Bu amaçla MİB'ler Egmont Güvenli Ağı'nı veya asgari olarak Egmont Güvenli Ağı'nın sağladığına eşdeğer güvenlik, güvenilirlik ve etkililik seviyesi sağlayan ve MİB”ler tarafından kabul edilen, diplomatik kanallar gibi diğer yolları kullanacaklardır. 18. MİB”ler, bu Mutabakat Muhtırasının uygulanması amacı ile her bir ülkenin mevzuatına uyumlu olarak kabul edilebilir iletişim prosedürleri için müşterek düzenleme yapacaklar ve birbirleri ile istişarede bulunacaklardır. 19. MİB”ler arasındaki iletişim, mümkün olduğunca İngilizce dilinde gerçekleştirilecektir. 20. Mümkün olduğu ölçüde, tüm bilgi talepleri, bilgi taleplerine ilişkin cevaplar, bilgi paylaşımları, bildirimler ve bu Mutabakat Muhtırasına uygun olarak verilen izinler yazılı olarak yapılacaktır. 21. MİB'ler, karapara aklama ve terörizmin finansmanının önlenmesi, tespiti ve caydırılmasına ilişkin olarak aralarında işbirliği yapabilecekleri diğer alanları müzakere edeceklerdir. Değişiklikler 22. Bu Mutabakat Muhtırası karşılıklı rıza ile her zaman değiştirilebilir. MİB'ler değişikliklere ilişkin onaylarını nota değişimi ile bildirecek ve değişiklikler son bildirim tarihinde yürürlüğe girecektir. Fesih 23. Bu Mutabakat Muhtırası her zaman feshedilebilir, Fesih, MİB”lerden birinin diğer MİB tarafından gönderilen fesih talebine ilişkin yazılı bildirimi almasından itibaren yürürlüğe girecektir. Bu Mutabakat Muhtırası kapsamındaki hükümler ve şartlar, Mutabakat sona ermesine rağmen MİB”leri bağlamaya devam edecektir. Yürürlük Tarihi 24. Bu Mutabakat Muhtırası MİBlerin imzasıyla geçerlilik kazanacaktır. MİB'ler bu Mutabakata ilişkin onaylarını nota değişimi ile bildirecek ve Mutabakat Muhtırası son bildirim tarihinde yürürlüğe girecektir. Bu Mutabakat Muhtırası beş yıl süreyle geçerli olacaktır ve MİB”lerden biri bunu yenilememeye karar vermedikçe ve bu durumu yazılı olarak diğer MİB'e bildirmedikçe kendiliğinden yenilenmiş olacaktır. Bu Mutabakat Muhtırası 72 Mart 2020 tarihinde Ankara'da ve 26 Mayıs 2021 tarihinde Bağdat'da, orijinal nüsha olarak kabul edilen İngilizce dilinde iki nüsha olarak imzalanmıştır. Türk Mali İstihbarat Birimi Adına Irak Mali İstihbarat Birimi Adına Türkiye Cumhuriyeti, Hazine ve Maliye Irak Karapara Aklama ve Terörizmin Bakanlığı, Mali Suçları Araştırma Finansmanı ile Mücadele (AML/CFT) Kurulu Başkanlığı (MASAK) Ofisi Hayrettin Kurt Nizar Naser Hussein MASAK Başkanı Irak AML/CFT Ofisi Genel Müdürü MEMORANDUM OF UNDERSTANDING BETWEEN THE MİNİSTRY OF TREASURY AND FİNANCE, FINANCIAL CRİMES INVESTİGATION BOARD (MASAK) OF THE REPUBLİC OF TURKEY - TURKISH FINANCIAL INTELLİGENCE UNIT AND IRAÇI ANTI-MONEY LAUNDERING AND COUNTERİNC THE FİINANCING OF TERRORISM (AMIJCFT) OFFİCE — İRAOI FİNANCIAL INTELLİGENCE UNİT CONCERNİNG COOPERATION IN THE EXCHANGE OF FİNANCIAL INTELLİGENCE RELATED TO MONEY LAUNDERİNG, ASSOCTIATED PREDICATE OFFENCES AND TERRORISM FINANCING The Ministry of Treasury and Finance, Financial Crimes Investigation Board (MASAK) of the Republic of Türkey — Turkish Financial Intelligence Unit — and Ivagi Anti-Money Laundering and Counftering ihe Financing of Terrorism (AML/CFT) Office - Iragi Financial Intelligence Unit - hercafler referred to as "the Financial Intelligence Unüts (FIUs)", desire, in a spirit of cooperation and mutual interest, to facilitate the analysis GONnceming cases of suspected money laundering, associated predicate offences and terrorisın financing, with a vicw 1o disseminating information which may ultimately result in investigattons and proseculions by competent authorities in their rospective Countries. To that end, having regard to (he veleyant documenis of the Eginont Group, patticulariy, the “Charter” and the “Principles for Jaformation Exchange between Financial intelligence Units” and within (he framework of cach FİUs domesliç legislation, they have reached the following understanding. Objective 1. The FİUs will cooperate to assemble, deyelop and analyse information relevant to suspected money İaundering, associated predicate offences and terrorism financing, 2. The FİUs will freely exchange spontancously or upon reguest (he widest range of information available or obtainable, based on reciprocily. 3. In interpreting and implementing this Memorandum the PIUs will ensure consistency with the provisions of the Egmont Group, particularly with the “Charler” and the “Principles for Information Exchange between Financial Intelligence Units”, FIUs will consider (hese provisions for any further issue which is not coveted in this Memorandum. Making reguesis 4. To enable a timely and efficicni execution of the reguests, the FIUs will make their best efforts to provide, in the reguests; relevant factual and legal information, including the description of the case being analysed and the potential link with the country of'the reguested counterpart. They will also indicate any need for urgeney, 5. The FİUs will indicate the reasons for the reguests, the parties (if any) on behalf ol whom those are sent and, to (he exteni possible, the purpose for which the information will be used. 6. The reguested FİU will not disclose the information contained in the reguest for information to parlies or for purposes not identilied in the reguest without the prior written consent of ihe reguesting FİL. If not otherwise stated in a reguest, the reguested FLU will be allowed to transmit to other appropriale agencies ol 1he government of the reguested FU (i) the conlent of ihe reguest to obtain information responsive to (he reguest, or (ii) the identity of both the reguesting FLU and ihe individual or entity that is the subjeci of (he reguesi, to Facilitate coordination between ihe reguested FİU and other appropriate agencies of (he göyermment of the reguested FIU, Responses 7. The FIUs will aeknowledge receipt of (he reguesis and will respond to such reguesis in a timely manner. FIÜs ill further use their best efforis to provide interim or partial tesponses in a timely manner in such cases where there may be a delay in providing a full response, 8. The FİUs will conduct gücrics on behalf of the reguesting counterpari and provide all information thai they would be able to obtain if such güeries were carried out domestically, In particular, FIUs will provide; (a) All information reguired to be accessible or obtainable dirccily or indirectiy; this includes in particular the information that FİÜs have the power to oblain for their domestic analysis; and (b) Any other information which they have (he power to obtain or access, direciiy or indirectiy, at ihe domestic level Use and Disclosure of Information 9. The FİÜs will use the information exchanged only for the purpose for which İL was sought or 8 ) | provided. Any dissemination of'ihe information to olher anthorities or any use ol this information beyond those originally approved will be subject to prior amhorization by (he teguested E y app ) M counterpart. 10. The prior conseni for furlher use or dissemination will be granted by the FİUs promptiy and to the İargest exteni possible. Such consent will not be refused unless this would fall beyond the scope of application of the providing FIU's AML/CFT provisions, could impair a criminal investigation, would be clearly disproportionate to the legilimate interesis ol a natural or legal person or the State of the providing FIU or would otherwise not be in accordance with fundamental principles of its national law, 11, Any refusal to provide the prior consent will be appropriately motivated and explained and ihe FlÜs will explore alternative ways (e.g. through mutual legal assistance channels) to ensure ihat (he information exchanged can be used by competent law enforcemeni agencies and pfoseculors. 12. İf a FU is subject to legal process or proceedings that could reguire the disclosure ol information it has received from the oiher PU, the FIU subject to such process or Proceedings will immediately notify the other FİU and make reasonable efforts to limit further diselosure of the information. Feedback 13. Üpon reguest and whenever possible, FİUs wili provide feedback to ihcir foreign counterparis on the use of the information provided, as well as on ihe öutcome of the analysis conducted, based on the information provided. Confidentiality 14. The information acguired in application of the present Memorandım is confidential, It iş subject to official secreey and is protected by at cast the same confidentiality as provided by the national legislation of the receiving FLU for similar information (rom national soyrces, Refusais 15. The Fiüs will be under no obligation to giye assistance, especialiy if; (a) The judicial proccedings conceming (he same Tacis as (hose related 10 the regucst have already been initiated. (b) The assistance Would be contraty to (he domestic legal system or to national securily of the country ol reğuested FU or intemational agreemenis, The reguesting FİU will be informed of the reason for refusal, 16. The FİUs will not refuse to provide assistance on the grounds that: (a) the reguesi is also considered to involvo Ciscal malters; (b) laws reguire financial institutions or designated non-Tinancial businesses and professions (except where the relevant information (hat is sought id held under cireumstances where legal privilege or legal prolessional secreey applics) to maintain secrecy or confidentialily; (c) there is an inguiry, investigation ot proceeding underway in the Country of'ihe FİU receiving ihe reguest, unless the assistance would impede that inguiry, investigation or proceeding; (d) the nature or status (civil, administrative, law enforcement ete.) of the reguesting FIU is different 10 its counterpart; (e) (he case to which the reguesi refers to is not considered relevani or SUSPİCİOUS or the specific type of the predicate offence is not known in fhe analytical phase, Conımanication and Procedures 17. Exchanges of information will take place in a secure way and through reliable channels or mechanisms. To this end, the PUS will use the Egmont Secure Web or other ways, such as diplomatic channels, accepted by the FlUs that ensure levels of securily, reliability and effectiveness at least eguivalent to (hose of the Egmont Secure Web, 18. The FlÜs will jointly arrange, consistent with the legislation of their 1espective couniries, for acceplable procedures ol communication and will consult each other with the purpose of implementing this Memorandum. 19. Communication between the FLUs shall as far as possible take place in English. 20. To ihe exfent possible, all regiests for informaticu, responses to reguesis for information, exchange of information, nolices, and consents provided pursuant to (his Memorandum will be in written, 21. The FIUs will diseuss other avenues of cooperation between them in the prevention, detection and deterrence of money laundering and terorist financing, Amendmentis 22. This Memorandum may be amended at any time by mutual consent. The FlUs will communicate their approval of these amendments by exchange of note and it will take effect on the date of the last notification. Termination 23. This Memorandum is revocable at any time. The termination will become effective as from the reception of the written notification from the other FİU. The terms and conditions of this Memorandum shall continue (o bind the PIUs notwithstanding the termination of the Memorandum. Effective Day 24. This Memorandum will become effective upon the signature by the FIUs. The FIUs will communicate their approval of this Memorandum by exchange of note and it will take effect on the date of the last notification. The Memorandum shall be valid for period of five years, renewable automaticalIy, unless one of the FIUs decide not to renew and shall inform the other FIU in writing. language which are considered original copies. For Turkish Financial Mtelligence Unit For Iragi Financial Intelligence Unit (The Ministry of Treasury and Finance, (Iragi Anti- Money Laundering and Financial Crimes Investigation Board Countering the Financing g£Ferrorism (MASAK) of the Republic of Turkey) (AMLU/CFTypOffice) Hayrettin Kurt Nizar Naser Hussein Head of MASAK Director General of Iragi AML/CFT Office